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中新社北京3月17日電 (記者 陳康亮)中國(guó)證監(jiān)會(huì)17日表示，將結(jié)合全面注冊(cè)制實(shí)施需要，充分貫徹以信息披露為中心的監(jiān)管理念，加大發(fā)行上市全鏈條各環(huán)節(jié)監(jiān)管力度。
當(dāng)天，中國(guó)證監(jiān)會(huì)披露了關(guān)于2022年首次公開(kāi)發(fā)行(下稱(chēng)首發(fā))企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的情況。2022年，證監(jiān)會(huì)共完成對(duì)28家首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)的檢查及處理工作，涉及主板企業(yè)15家、科創(chuàng)板企業(yè)3家以及創(chuàng)業(yè)板企業(yè)10家。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，對(duì)首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)開(kāi)展常態(tài)化現(xiàn)場(chǎng)檢查，是強(qiáng)化首次公開(kāi)發(fā)行全鏈條監(jiān)管的重要手段，有利于督促發(fā)行人提高信息披露質(zhì)量，引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)并充分發(fā)揮資本市場(chǎng)“看門(mén)人”作用。
據(jù)介紹，上述現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)聚焦發(fā)行人的財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量、存疑事項(xiàng)及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。從完成檢查的28家企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)情況來(lái)看，發(fā)行人存在的問(wèn)題主要包括信息披露不完整、不準(zhǔn)確，內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性不足，會(huì)計(jì)處理不恰當(dāng)；中介機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題主要包括核查程序不到位，工作底稿記錄不規(guī)范。
針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，中國(guó)監(jiān)管部門(mén)按照性質(zhì)及對(duì)信息披露或執(zhí)業(yè)質(zhì)量的影響，對(duì)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)采取以下分類(lèi)處理措施：一是對(duì)1家涉嫌違法違規(guī)的企業(yè)移送稽查。
二是對(duì)9家信息披露存在重大問(wèn)題的企業(yè)及5家執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在重大缺陷的保薦機(jī)構(gòu)，采取出具警示函的行政監(jiān)管措施或由交易所采取出具書(shū)面警示的自律監(jiān)管措施。涉及的律師或會(huì)計(jì)師的執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題，移送有關(guān)部門(mén)研究處理。
三是對(duì)其余18家企業(yè)及其他中介機(jī)構(gòu)依法不采取監(jiān)管措施。該18家企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉及一般性問(wèn)題，審核注冊(cè)部門(mén)已將問(wèn)題通報(bào)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)，并視情況發(fā)出監(jiān)管工作函，督促其整改規(guī)范。
上述負(fù)責(zé)人表示，證監(jiān)會(huì)將在首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作中，嚴(yán)格落實(shí)“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”的監(jiān)管要求，壓嚴(yán)壓實(shí)發(fā)行人的信息披露第一責(zé)任及中介機(jī)構(gòu)的“看門(mén)人”責(zé)任，加大對(duì)違法違規(guī)行為的處罰力度，引導(dǎo)各方切實(shí)提高信息披露質(zhì)量，提升投資者權(quán)益保護(hù)水平。(完)
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